Le tableau d’amortissement fournit une ventilation mensuelle du principal, des revenus, des dépenses et du capital de chaque prêt dont le prix est établi dans votre occasion en fonction des hypothèses régionales et de produit définies par vos administrateurs. Vous pouvez consulter le tableau d’amortissement dans Analyse avancée à l’écran de l’occasion.
Le tableau d’amortissement
Vues du tableau
Scénario
Pour afficher l’amortissement des prêts dans un scénario particulier, vous pouvez sélectionner le scénario dans la liste déroulante « Scénario ».
Prêt
Pour afficher l’amortissement d’un prêt particulier dans un scénario, sélectionnez le prêt dans le menu déroulant « Prêt ».
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La sélection de « Copier dans le presse-papiers » offre la possibilité de copier le tableau d’amortissement et de le coller dans Excel pour en faciliter la consultation et effectuer des calculs si vous le souhaitez.
Colonnes du tableau
| Nom de la colonne | Définition |
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Mois |
Le point de durée du mois dans l’échéance globale. Chaque ligne de données du tableau correspondra au mois indiqué. |
| Solde d’ouverture contractuel | Le solde de clôture contractuel du mois précédent |
| Prélèvement de capital | Le montant en capital prélevé au cours du mois |
| Solde moyen contractuel |
Le solde contractuel du prêt au point de la durée du terme. Remarque : Cela n’inclut pas les remboursements anticipés. |
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Remboursement de capital contractuel |
Le montant du principal devant être remboursé au cours de ce mois en fonction de la structure du type de paiement, de la fréquence de remboursement, de la date du premier paiement et du calcul des intérêts (méthode d’exercice), c’est-à-dire Nombre exact de jours/360, etc. sélectionnés à l’écran « Occasion ». Tout remboursement programmé ou toute diminution de l’engagement à l’égard d’une marge de crédit apparaîtra également ici. |
| Solde de clôture contractuel | Solde d’ouverture contractuel + Prélèvement de capital – Remboursement de capital contractuel |
| Solde d’ouverture prévu | Le solde de clôture prévu du mois précédent, y compris les remboursements anticipés, le cas échéant. |
| Solde moyen prévu |
Le solde prévu du prêt au point de durée du terme, y compris tout remboursement anticipé prévu. La moyenne de cette colonne est le solde moyen annualisé affiché sur les états financiers. |
| Solde de clôture prévu | Solde d’ouverture prévu + Prélèvement de capital – Remboursement prévu |
| Taux nominal du prêt | Le taux initial demandé à l’emprunteur, qui est entré à l’écran «Occasion ». Pour les prêts à taux variable, cela inclura également le taux résultant de l’indice et l’écart à la période d’ajustement. Les taux sont fondés sur l’indice et l’écart à la date d’établissement du prix. |
| Paiement des intérêts |
Solde moyen prévu * Taux d’intérêt nominal/12 * Rajustement comptable (p. ex.,365/360) en tenant compte du premier mois de paiement et de la fréquence de remboursement sélectionnés à l’écran « Occasion ». Il s’agit des intérêts courus que verrait l’emprunteur. Par exemple, pour un prêt décroissant, si la fréquence de remboursement est trimestrielle, le paiement des intérêts apparaîtra tous les 3 mois conjointement avec le paiement trimestriel du principal. |
| Remboursement prévu | Le paiement de principal prévu, y compris tout paiement à échéance mensuelle unique, déterminé par le taux de remboursement anticipé constant en fonction de la structure du type de paiement, de la fréquence de remboursement, de la date du premier paiement et du calcul des intérêts (méthode d’exercice), c’est-à-dire Nombre exact de jours/360, etc. sélectionnés à l’écran « Occasion ». |
| Remboursement anticipé mensuel | Solde moyen prévu * Taux de remboursement anticipé / 12 |
| Intérêts créditeurs courus |
Solde moyen prévu * Taux nominal du prêt / 12 * Rajustement comptable (p. ex., 365/360) Il s’agit des intérêts mensuels courus que verrait la banque. |
| Commissions de montage | Répartition des commissions de montage (y compris la prime initiale reçue sur un prêt participant) payée 1) sur une base de moyenne pondérée à chaque mois pendant la durée du prêt en fonction du solde moyen prévu OU 2) répartis également entre chaque mois de l’échéance selon la méthode sélectionnée au niveau régional. Si un prêt participant comprend une prime de taux d’intérêt annuelle, cette prime/12 est également ajoutée. Cela inclura également les frais de swap du premier mois, le cas échéant. |
| Dépenses de montage |
Répartition des dépenses de montage (y compris les dépenses de montage saisies sous « Dépenses supplémentaires » dans le champ « Participation » et les commissions de montage du cautionnement, le cas échéant) sur une base de moyenne pondérée à chaque mois pendant la durée du prêt en fonction du solde moyen prévu. Remarque : Cette valeur peut également être rajustée en fonction des facteurs d’échelle appliqués aux cotes de vulnérabilité. |
| Incidence de l’exonération fiscale mensuelle |
Pour les prêts exonérés d’impôt, indique l’incidence mensuelle de l’exonération fiscale sur le prêt. |
| Incidence de la mise à l’échelle de l’indice |
Pour les prêts exonérés d’impôt ayant un facteur d’échelle <100 %, indique l’incidence mensuelle du facteur d’échelle de l’indice. |
| Incidence du taux plafond/plancher |
Pour les prêts à taux flottant et variable, l’incidence mensuelle du taux plafond/plancher fondée sur la valeur de ce taux et la méthode du taux plafond/plancher par rapport au taux d’intérêt nominal. |
| Incidence du compte de sens contraire |
Pour les prêts ayant une marge de crédit comme type de paiement, si elle est activée, affiche l’incidence mensuelle des comptes de compensation des intérêts. |
| Intérêts créditeurs |
Intérêts créditeurs courus + Commissions de montage - Dépenses de montage + Incidence du taux plafond/plancher + Incidence de l’exonération fiscale. La moyenne des totaux annuels de cette colonne représente les intérêts créditeurs affichés dans les états financiers. |
| Dépenses d’entretien |
Dépenses d’entretien annuelles/12 Remarque : Cette valeur peut également être rajustée en fonction des facteurs d’échelle appliqués aux cotes de vulnérabilité. |
| Dépenses d’entretien de participation | À l’aide du montant des dépenses d’entretien annuelles saisies sous « Dépenses supplémentaires » dans le champ « Participation » : Entretien annuel/12 |
| Dépenses d’entretien du cautionnement | Les dépenses d’entretien du cautionnement mensuelles (si elles sont configurées dans les hypothèses du produit) |
| Frais de marge de crédit inutilisée | (Engagement inutilisé [non indiqué dans le tableau] * Pourcentage des frais inutilisés)/12 |
| Frais annuels | Frais annuels (hors frais de marge de crédit inutilisée)/12 |
| Passif moyen | Lorsque le capital n’est pas inclus dans le financement, cela équivaut au solde moyen contractuel. Lorsque le capital est inclus dans le financement, cela équivaut à (1 – % de la valeur nette * le solde moyen contractuel. |
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Taux du coût de financement (avant prime de liquidité) |
La somme pondérée des taux de la courbe bleue correspondante dans le cadre d’un financement à l’aide de coupures, à l’exclusion des rajustements de liquidité pondérée par les montants de remboursement du principal |
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Taux de la prime de liquidité |
La somme pondérée des taux de la courbe de liquidité correspondante, dans le cadre d’un financement à l’aide de coupures, pondérée par les montants de remboursement du principal. |
| Taux de la prime de liquidité non financée |
Selon la façon dont les administrateurs ont défini les hypothèses régionales, il s’agira 1) du taux de durée de transfert du solde du principal impayé à un point de la courbe bleue * le facteur de liquidité OU 2) du taux du coût de marge inutilisée. Vous pouvez voir la méthode utilisée sous l’onglet « Général » de l’écran « Hypothèses ». |
| Coût de financement du passif |
La somme du passif moyen * la somme du taux du coût de financement, du taux de la prime de liquidité et du taux de la prime de liquidité non financée. La moyenne des totaux annuels de cette colonne correspond aux intérêts débiteurs affichés dans les états financiers. |
| Intérêts créditeurs nets |
Intérêts créditeurs - Coût de financement du passif La moyenne des totaux annuels de cette colonne correspond aux intérêts créditeurs nets affichés dans les états financiers. |
| Taux de provision pour pertes | Le taux de pertes prévues en fonction de la cote de vulnérabilité, du solde impayé, du remboursement du principal et de toute atténuation de garantie ou de cautionnement à ce stade de l’échéance |
| Provision pour pertes sur prêts | Montant prévu en dollars de la provision pour pertes sur prêts à l’échéance, en fonction du taux de provision pour pertes sur prêts. |
| Gains sur le capital |
Les gains sur le capital pour le mois, lorsque ces gains sont supérieurs à 0 et que le capital n’est pas inclus dans le financement au niveau de la région. La moyenne des totaux annuels de cette colonne correspond aux gains sur le capital affichés dans les états financiers. |
| Autre capital moyen | La répartition mensuelle prévue du capital de risque opérationnel et de marché (également appelé capital non atténuable) en fonction du solde moyen prévu. |
| Capital de crédit moyen | Le capital de crédit mensuel prévu en fonction du solde moyen |
| Capital économique moyen |
Le capital économique mensuel prévu nécessaire en fonction du solde moyen prévu. Il s’agit également de la somme de l’autre capital moyen et du capital de crédit moyen. La moyenne de cette colonne correspond au capital économique moyen affiché dans les états financiers. |
| Capital réglementaire moyen |
La répartition mensuelle prévue du capital minimum absolu nécessaire en fonction du solde moyen prévu. La moyenne de cette colonne correspond au capital réglementaire moyen affiché dans les états financiers. |
| Capital utilisé moyen |
Lorsque vous utilisez le « maximum de capital réglementaire et économique », il s’agira du capital réglementaire ou économique selon le plus élevé des deux, pour le mois. Si seul le capital réglementaire ou économique est utilisé, ce sera la même valeur que la sélection de capital. La moyenne de cette colonne correspond à la valeur nette moyenne affichée dans les états financiers. |
Information complémentaire
Sur les notions mathématiques appuyant les calculs : Comment fait-on pour les calculer?
Sur le calcul du capital : Comment déterminer le calcul du capital